Cálculo de cuotas de Préstamos

Cálculo de Cuotas de Préstamos

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Función: Number.PMT

Estuve revisando la documentación proveída por Microsoft en lo que a lenguaje M (Power Query) respecta, y en todo esto solo existe la función PMT para el lenguaje DAX, es por ello por lo que me di a la tarea de realizar una función muy similar.

Por lo anterior, he tomado como referencia la función PMT o PAGO de Excel y DAX, pero enfocada únicamente en el cálculo de cuotas de préstamos que es una de las tareas más comunes en muchos sectores por ejemplo financieros, y que su uso sea de fácil acceso.

Para conocer más acerca de esta función puedes consultar (aquí).

Introducción

En este caso, pensemos que tenemos una lista de clientes a la que debemos calcularle las cuotas de los préstamos que están solicitando, o tenemos una tarea que nos encomendó nuestro jefe y es realizar estudios de crédito para refinanciamientos o reestructuración de cartera crediticia. Preliminarmente tenemos los datos de las tasas de interés, plazos y monto del principal para realizar dicho estudio.

Si bien, podrías hacerlo en Excel, pero si ya estás trabajando con Power Query es mucho mejor para hacerlo con mayor agilidad, porque no modificarás los datos de origen, por tal motivo tenemos la función en nuestra caja de herramientas a la que denomino Number.PMT que te podrá ayudar a solventar esta necesidad a priori.

Función Number.PMT

Para poder solucionar este caso, primero debes agregar nuestra función personalizada creando una consulta en blanco en el editor de Power Query de Power BI o Excel, copia y pegua la función personalizada debajo, renómbrela como: Number_PMT (aunque el nombre puede ser cualquiera de tu preferencia), si deseas, puedes añadir la función a la librería maestra de funciones M para que quede 100% nativa, por consiguiente es posible nombrarla con el punto, es decir: Number.PMT mira los detalles de cómo hacerlo en este vídeo.

Clic Aquí para Ver Función

La siguiente función es del tipo Number, por lo que, para utilizarla puedes agregar una columna personalizada o invocar la función en la misma tabla para que aparezcan los parámetros y con ello obtener los cálculos correctos.

Sintaxis

=
Number.PMT (

TasaInteres as number,

Nper as number,

Va as number,

Optional Tipo as nullable number,

Optional TipoPeriodo as nullable number,

) as number

.Acerca de los argumentos.

Función	Descripción
TasaInteres	Digita o selecciona el campo correspondiente a la tasa de interés. Por defecto es anual, en caso de ser otro tipo debes tomar en cuenta el último parámetro.
Nper	Número total de pagos del préstamo, comúnmente meses. Si tomas como referencia años, debes al último parámetro indicarle la excepción.
Va	Valor actual o comúnmente sería el monto del préstamo.
Tipo	Este valor corresponde a 0 por defecto que son cuotas vencidas, de lo contrario si indicas 1 corresponderá a anticipadas.
TipoPeriodo	Este valor corresponde a divisor de la tasa de interés. Por defecto es 12, sin embargo, puedes indicarle el que corresponda (trimestral, bimensual, anual, etc).

.Consideraciones de los argumentos Nper y TipoPeriodo:

Si la tasa de interés es anual y la cuota se requiere consultarla por mes, solo el Nper debe ser en meses porque el TipoPeriodo por defecto está en el valor 12.
Si la tasa de interés es mensual al argumento, al TipoPeriodo se le tendrá que agregar un 1 y por supuesto el Nper deberá ser en meses.
Si el Nper le asigna el valor de años y si la tasa es anual, entonces al argumento TipoPeriodo tendrás que asignarle 1 porque la tasa es anual.
Si los pagos son trimestrales y la tasa de interés es anual, entonces el Nper debe ser la cantidad de pagos por trimestres que se harán y al argumento TipoPeriodo se le deberá asignar el valor 4. El ejemplo No. 4 de esta sección le brindará más detalles.
Existen muchas combinaciones, por lo que debes tener muy claro el escenario.

Si prefieres un vídeo que detalle cómo se utiliza: (Muy pronto).

Ejemplo 1:

Retomando el ejercicio de la introducción a la función personalizada: Number.PMT es muy sencilla, puesto que toma como base los mismos parámetros que las funciones de Excel y DAX como lo mencioné anteriormente. Ahora bien, en la tabla en donde tienes la información de Monto, Plazo y tasa de interés anual, puedes agregar una columna personalizada o bien, invocar la función para que le sirva de ayuda para visualizar los parámetros y evitar cálculos incorrectos.

Al invocar la función, el sistema creará una columna con el detalle de la cuota inmediatamente. Pero veamos los parámetros digitados o seleccionados anteriormente y observamos que es un tipo de cálculo de cuota normal o vencido, tasa anual y plazo en meses, por lo que los parámetros opcionales no son necesarios porque el Tipo de cuota vencida es (0) y TipoPeriodo por defecto es (12).

Y como se aprecia en la imagen anterior, la columna se creó con las cuotas correspondientes.

Ejemplo 2:

Ahora vamos a calcular la cuota utilizando nuestra función personalizada: Number.PMT cuando las cuotas son anticipadas el proceso prácticamente es el mismo por lo que debe invocar la función y seleccionar los valores a los parámetros, solo que se le debe indicar al parámetro “Tipo” con el valor de 1 como se muestra en la imagen:

Como se observa en la imagen anterior, el sistema creará una columna con el detalle de la cuota inmediatamente, pero la única variación fue asignarle un 1 al parámetro tipo, esto le indica a la función que es tipo de cuota anticipada. El último parámetro en este caso se deja en blanco o nulo porque los datos que nos proveyeron fue de tasa de interés anual y plazo en meses.

Ejemplo 3:

En esta oportunidad se realizarán cálculos de cuota, por ejemplo en el caso de que la tasa de interés que nos provean sea mensual, los pagos como tal serán de la misma forma, por lo que vamos a calcular la cuota utilizando nuestra función personalizada: Number.PMT utilizando por defecto vencidas.

Se invoca la función y se le asignan los parámetros como se muestran en la siguiente imagen:

Como se mencionó en las observaciones de los argumentos, resulta que, cuando nos proveen la tasa mensual, por defecto, la función divide esta tasa entre 12, por lo que no estaría correcto. Es por ello que en este argumento “TipoPeriodo”, digitamos 1 porque la tasa de interés que nos proveyeron es mensual.

Veamos el resultado:

Ejemplo 4:

Como hemos podido observar, escenarios hay bastantes, sin embargo, no quisiera dejar de lado este último de ejemplo en el que se nos presenta una tasa anual y los pagos son trimestrales, para ello recurrimos a nuestra función personalizada: Number.PMT utilizando por defecto vencidas.

Se invoca la función y se le asignan los parámetros como se muestran en la siguiente imagen:

Este ejemplo tiene una particularidad puesto que como se indicó, la tasa es anual, pero el pago es trimestral. Tomando como referencia el primer registro de la tabla indica que la tasa anual es de 17.80% y el plazo es de 144 meses. Al generar la columna personalizada luego de invocada la función, vemos que nos muestra el siguiente resultado, sin embargo, hago la salvedad que hasta este momento ~~ese dato es incorrecto.~~ Y es por ello que para este caso en particular, será necesario hacer ajustes en la barra de fórmulas, puesto que en el cuadro de diálogo de invocar función, solo permite números.

Ahora es el momento en el que debemos hacer el pequeño ajuste en la barra de fórmulas a los parámetros Npr puesto que nos están dando el dato en meses y necesitamos convertir a trimestres, por lo que será necesario dividir ese valor entre 3. Es decir, 144 / 3 = 48 pagos y al parámetro “TipoPeriodo”, es necesario digitar el valor de 3, ¿Por qué? Bueno, porque si nos brindan la tasa de interés anual, debemos equiparar al Npr, esto es 17.80 % / 4 porque el año tiene 4 trimestres. Es un poco complicado, pero si se maneja este tipo de datos y con la práctica, estoy 100 % seguro que comprenderás muy bien.

Veamos la siguiente imágen como queda el resultado final:

Ahora sí, ya se hicieron los ajustes y se obtuvo la cuota trimestral como era nuestra misión. ¿Qué les parece?

Autor

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Odel Leal Hernández

Última Actualización: 27 de abril del 2021
v 1.0